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晋江法院审结首例关联企业实质合并重整案件

　　化解债务近70亿余元 安置职工近3000名

　　——晋江法院审结首例关联企业实质合并重整案件

　　□记者 林扬阳 通讯员 吴燕真

　　近日，随着13.28亿偿债资金陆续到位，晋江某集团五家公司实质合并重整案件圆满收官。曾经负债近70亿元的某集团重回良性发展轨道，开启新征程。该起案件是晋江法院首例综合运用预重整、实质合并重整、招商式重整、绿色重整推进发展新质生产力的重整案件，涉及资产15亿元、债权70亿余元、债权人近88户，妥善安置职工近3000名。

　　资不抵债

　　大型集团濒临破产

　　某集团创设于1997年，集团包括福建某化纤纺织实业有限公司、晋江市某精细化工有限公司等五家公司，主要从事涤纶产品开发、生产和进出口贸易，是华南地区重要化纤生产企业。

　　近年来，在经济下行背景下，企业生产经营压力逐年加大，再加上化纤行业大洗牌、新冠疫情、市场需求萎靡等多重冲击影响，企业库存积压严重，产品价格不断走低，与企业往年屯置的过高价格的PTA等原材料形成倒挂，进一步扩大企业亏损面，集团生产经营难以维系，2020年底陷入经营危机和债务危机。债务危机爆发、资不抵债等问题使得五家企业濒临破产。

　　2023年6月5日，债权人分别以五家公司作为被申请人，向法院提出进行破产重整申请。法院收到申请后，依法组成合议庭依法进行审查并组织召开听证会听取各方利害当事人意见。

　　府院联动

　　实质推进企业重整

　　某集团虽然陷入经营困境，但各方认为公司在品牌、技术、产品、市场等方面有一定优势，具有重整价值和可行性。为提升重整成功率，某集团申请通过预重整程序自救。

　　为准确识别企业重整价值，降低重整成本、提高重整成功率，晋江法院决定先对晋江市某精细化工有限公司启动预重整程序。该院在预重整期间给予相应指导、监督和必要司法协调，由临时管理人对其他关联公司同步展开调查，并在预重整期间成功招募两家意向投资人，为重整程序打下基础。

　　重整过程中，法院及时批准管理人关于五家公司继续营业至第一次债权人会议的申请，保证企业在接管情况下“市场不丢、生产不断、职工不乱”，维持企业经营价值。

　　临时管理人在预重整期间通过审计评估、资债核查发现，五家公司存在资产高度关联及法人人格混同情形等情况，并向晋江法院提出五家公司实质合并重整的申请。

　　在收到申请后，晋江法院及时召开听证会，听取五家公司股东、债权人等利害关系人的意见，经过充分论证后裁定对五家公司进行实质合并重整。

　　“五家公司申报的债权金额近170亿元，基于实质合并重整后的债权近70亿元，通过实质合并重整可以矫正关联企业之间不当利益输送，整合五家公司资源，有利于引入重整投资人，最大限度保护全体债权人合法权益。”承办法官吴晓燕认为。

　　此后，晋江市委、市政府与法院组织召开十余次某集团司法重整调度会，针对重整中遇到的需协调事项及难点、堵点，形成相应的会议纪要或者实施方案。通过健全“事前、事中、事后”全过程协调模式，实质性推进重整程序。

　　“招商式”重整

　　助力企业资产盘活

　　2023年10月20日，晋江法院召开五家公司实质合并重整案第二次债权人会议，会议表决通过重整计划。该重整计划结合晋江市委、市政府招商引资政策，引入作为世界500强之一的浙江某集团作为重整投资方，由其提供13.28亿元偿债资金购买五家公司重整资产，并获得五家公司100%股权及营业事务。

　　2024年3月1日，晋江法院裁定批准五家公司重整计划并终结重整程序。

　　“目前，重整计划执行顺利，投资款已经全部到位，债务也如期得到清偿。五家企业得以延续。”管理人介绍，“重整计划执行完毕后，近3000名企业职工由重整投资方全盘接收，职工就业实现整体无缝平移，有效盘活不动产1283050.42平方米，盘活资产13.28亿元。”

　　2024年9月23日下午，该集团五家公司管理人与重整投资人在法院的监督见证下，完成对五家公司的印章、证照、五家公司的办公场所、营业事务、重整资产的交接手续。

　　此外，因五家公司所属的化纤化工行业属于高耗能、高污染行业，晋江法院在重整过程中高度关注并指导管理人将绿色发展理念植入重整程序，融入与重整投资人的谈判、重整计划的制定、执行全过程，要求管理人在与重整投资人确定投资协议时要更加聚焦产业强链补链、新兴赛道布局、新质生产力打造，提高后续企业生产发展含“金”量、含“绿”量、含“新”量。

　　一方面，通过“存续式”重整有效保留了企业原有的绿色资源。重整过程中，管理人对五家公司持有的排污许可资质定期进行维护，按照环保部门要求换发新证，维持了五家公司无形资产价值。另一方面，通过绿色经营方案对五家公司及其技术、设备等进行节能降碳改造升级。

　　该案作为“招商式”重整的成功实践，在实现五家企业转危为机的同时，也为晋江的经济发展作出贡献。

　　责任编辑：林少颖

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